KS在线服务 (不私底下回复)

ks_w

你可以怎么说的：
买酒是需要付钱的：
DR Purchase  
       CR Cash


supplier有给钱sponsor:
DR Cash
       CR Other income

其实我是根据 你在 #951给我的回复而想到这问题的。如果Supplier 给老板 RM3,000 的酒来代替sponsor新买的冰厨，stock 会增加但又不是purchase,如果我DR Purchase CR Other Income ,老板问我为什么CR Other Income 我不知道要怎样回答他   真的不好意思，你帮我解决了double entry ，我还有疑问
sdk8802 发表于 23-12-2011 08:37 PM

ks_w

Q1.公司第一年，我们的店 请人 (拉电，做铁门，装灯风扇) 但每项单费用低过1000
我必须把它们都进在Renovation?放在Expenses Repair and maintenance行吗？
店是租的。。。

如果是第一年，就不叫做upkeep或repair & maintenance的。你说的这些都是renovation，应该要capitalise as property, plant and equipment。但是呢，renovation after 31.12.2011是已经不能扣tax的。

Q2.我的BPV都写上了编号01/01,02/01,03/01....30/01进UBS,可是之前做了一些错误想回去更改，我们可以用LIQUID PAPER改写Payment voucher的编号或字吗？还是只能用割签名？
之前我这么做transaction
Dr Bank 2000
   Cr Sales  2000
我把它放在bank payment voucher做transaction
Dr Credit Card Charges  2000x1.8%
   Cr Bank          2000x1.8%

没问题的。。。。2种改法都不是问题

如果不能进在Bad debts a/c, 又不能更改capital a/c 该如何做呢？
可以。。。？
Dr Current a/c - KK 200K   
Cr Reserve a/c 200k

我看不明白的。

这200K不能当公司的expenses来claim，那个人所得税方面可以呈报损失减少抽税吗？

这应该和上面的有联系的，我不是很明白


回复 963# msn123

ks_w

让你知道现有的accounts和税务不一样的处理方式，对公司账目处理，好让你知道将来需要面对的税务情况。

deferred TAX 的用意 在那里。在一盘账， 它能给我们在账目上了解到什么。
GEANNIE 发表于 26-12-2011 05:22 PM

msn123

不好意思，不清楚的问题。。

有一个股东（KK）拿了公司的现钱200千借给一个朋友。。
现在他的朋友跑路了 钱收不回来。
之前的人就做了这样的transaction
Dr Current a/c - KK    200,000
      Cr  Cash     200,000
所以，Balance sheet 那里就可以看到KK拿了公司的200，000
KK 希望把这个200，000 transfer掉不要在出现在他的current a/c
说把这个200,000当做bad debts written off
可是，这200k烂账跟生意买卖毫无关系应该不能进bad debts
公司的capital a/c也不能做更改

我们可以用这个transaction吗？
Dr Reserved a/c   200,000
     Cr current a/c -KK   200,000

这笔烂帐200K不能当公司bad debts来claim，那个人所得税方面可以呈报损失减少抽税吗？

aiyina

您好，有间公司和我们有生意来往，比喻：我的公司，B对方公司；
我公司欠B公司 RM 8000.00
B 欠 我公司 RM 5000
JOURNAL VOUCHER 是 我公司出？
那我应该要怎样要怎么写那个journal voucher?

ks_w

有一个股东（KK）拿了公司的现钱200千借给一个朋友。。
现在他的朋友跑路了 钱收不回来。
之前的人就做了这样的transaction
Dr Current a/c - KK    200,000
      Cr  Cash     200,000
所以，Balance sheet 那里就可以看到KK拿了公司的200，000
KK 希望把这个200，000 transfer掉不要在出现在他的current a/c
说把这个200,000当做bad debts written off
可是，这200k烂账跟生意买卖毫无关系应该不能进bad debts
公司的capital a/c也不能做更改

我们可以用这个transaction吗？
Dr Reserved a/c   200,000
     Cr current a/c -KK   200,000

不能DR Reserved的。你只能把它charge to income statement当作bad debts written off了。但是呢，如果我是公司股东，我知道了这样的事情，我会要求Board of Director负责。。。。。为什么把钱借给了别人？？？？

这笔烂帐200K不能当公司bad debts来claim，那个人所得税方面可以呈报损失减少抽税吗

都不能claim的。


回复 968# msn123

jesschongqun

ks,有个问题想请教你。
我有个顾客，称ABC TRADING，我跟他买货RM300，而他也同时跟我买货RM1000.我称自己为DEF TRADING。
ABC要求对扣单，即RM1000-RM300=RM 700.ABC 开一张RM500的支票给我，其余的RM200还我现钱。这里有牵涉到CONTRA ACCOUNT，对吗？
那请问JOURNALVOUCHER要怎样开？在进账UBS方面，有哪些TRANSACTION？

ks_w

journal voucher是你公司要进账目的文件，不需要给对方的。
你可以写contra with the amount owing by Co B of RM5,000 (Inv No.______ dated_____)

但是呢，你可以开一张debit note给对方让他们contra RM5,000。这样他就知道你们还欠他们RM3,000了。

有间公司和我们有生意来往，比喻：我的公司，B对方公司；
我公司欠B公司 RM 8000.00
B 欠 我公司 RM 5000
JOURNAL VOUCHER 是 我公司出？
那我应该要怎样要怎么写那个journal voucher?
aiyina 发表于 27-12-2011 03:05 PM

aiyina

journal voucher是你公司要进账目的文件，不需要给对方的。
你可以写contra with the amount owing by Co  ...
ks_w 发表于 27-12-2011 04:12 PM

   不好意思，希望你见谅。1.那journal voucher那边amount是写在debit还是credit？
2.为何要出debit note？而不是credit note？

ks_w

我有个顾客，称ABC TRADING，我跟他买货RM300，而他也同时跟我买货RM1000.我称自己为DEF TRADING。
ABC要求对扣单，即RM1000-RM300=RM 700.ABC 开一张RM500的支票给我，其余的RM200还我现钱。这里有牵涉到CONTRA ACCOUNT，对吗？

那请问JOURNALVOUCHER要怎样开？在进账UBS方面，有哪些TRANSACTION？

你的问题和上面的很相似的。

在UBS呢，需要进purchase of RM300, 然后进sales of RM1,000。再来contra RM300。。。。

回复 971# jesschongqun

ks_w

1.那journal voucher那边amount是写在debit还是credit？

为什么是写在debit或credit的？

通常journal voucher是让你写上description。然后你的double entry的。。。DR and CR........

2.为何要出debit note？而不是credit note？

由于你们欠对方RM8,000，而又想减少RM5,000 by way of contra这数目。出debit note就可以减少RM5,000的。如果出credit note, 就等于你又欠对方RM5,000......但严格来说，也不应该出debit note。。。。。

回复 973# aiyina

aiyina

为什么是写在debit或credit的？

通常journal voucher是让你写上description。然后你的double entry的。。。DR and CR........
ks_w 发表于 27-12-2011 05:04 PM

journal voucher不是有个credit和debit？如何说double entry？
可以举个比例吗？因为之前是做S/B的，只是看过这样voucher，可是从来没有接触过。

ks_w

我看过的是有个description让你写，后面有DR 及 CR 两个column的。DR & CR就是让写double entry的。

journal voucher不是有个credit和debit？如何说double entry？
可以举个比例吗？因为之前是做S/B的，只是看过这样voucher，可是从来没有接触过。
aiyina 发表于 27-12-2011 05:10 PM

aiyina

我看过的是有个description让你写，后面有DR 及 CR 两个column的。DR & CR就是让写double entry的。
ks_w 发表于 27-12-2011 06:35 PM

对，我的也是如此。
那是要两边都写？

ks_w

可以把double entry写出来的。DR xxxx CR xxxxx

对，我的也是如此。
那是要两边都写？
aiyina 发表于 27-12-2011 06:43 PM

aiyina

可以把double entry写出来的。DR xxxx CR xxxxx
ks_w 发表于 27-12-2011 06:47 PM

问题：有间公司和我们有生意来往，比喻：我的公司，B对方公司；
我公司欠B公司 RM 8000.00
B 欠 我公司 RM 5000
JOURNAL VOUCHER 是 我公司出？
那我应该要怎样要怎么写那个journal voucher?

   
是以下这样写吗？

description	DEBIT	CREDIT
being contra account	RM 5,000.00	RM 5,000.00
total

jesschongqun

回复 974# ks_w


    Contra后，那么收到现金的方面，要怎样做？是来receiving voucher吗?

ks_w

我会这么写的：

DR Amount owing to Co B                             5,000
      CR Amount owing by Co B                                  5,000
Being contra the amount owing by Co B of RM5,000 (Inv No.______ dated_____)

是以下这样写吗？
aiyina 发表于 27-12-2011 06:51 PM

ks_w

按照你平时cash receipt的方法咯

回复  ks_w

    Contra后，那么收到现金的方面，要怎样做？是来receiving voucher吗?
jesschongqun 发表于 27-12-2011 06:54 PM

aiyina

我会这么写的：

DR Amount owing to Co B                             5,000
      CR Amount owing b ...
ks_w 发表于 27-12-2011 06:58 PM

大致上明白了，嘻嘻，真是谢谢您