GST -会计人员的噩梦及挑战

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歎名菜 发表于 25-7-2014 12:26 PM
有的system只能handle standard rate, 如果mixed supply，system就要custom made,給多一點錢。

最怕你要给钱, 他们都不要做咯.

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Cheery25 发表于 25-7-2014 12:36 PM
我现在被我的account systems烦死了，　你们有听过Xero Account system吗？
在ｍａｌａｙｓｉａ没有几间公 ...

外国的online accounting system? 以长远来算, 每月的月费加起来可不少咯, 最重要的是我们大马的GST跟别国是不一样的, 到时候还使用这system肯定很惨. (不是不可以用, 不过员工要花很多时间做GST entry & report等等)

Cheery25

statement 发表于 25-7-2014 01:58 PM
外国的online accounting system? 以长远来算, 每月的月费加起来可不少咯, 最重要的是我们大马的GST跟别国 ...

就是说咯，我现在很担心做不到GST要的规格report， 我又刚刚自学的又没人可以问。。

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Cheery25 发表于 25-7-2014 02:05 PM
就是说咯，我现在很担心做不到GST要的规格report， 我又刚刚自学的又没人可以问。。

别怕, 到时候全部outsource出去给tax agent就行了.

呵呵, 像我个朋友时常挂在嘴上的,"有钱还怕没人做么?"  (对了, 我这朋友现在在烦GST执行后, 那里找笔不小的钱来周转, 因为他是做五金的, 每月几百千的sales, 放出去的帐期最少都90天或以上, 听他说, 有几个老同行都打算明年结束生意退休了.)

ManLoong

ks_w 发表于 25-7-2014 09:19 AM
你这样做法不会乱吗?

比如说: 1月份到3月份之间的purchase invoice漏了进,再或着迟收到(比如在5月份才 ...

你这样做法不会乱吗?

比如说: 1月份到3月份之间的purchase invoice漏了进,再或着迟收到(比如在5月份才发觉)。但你在4月底之前就要交report了。

那这些purchase invoice你会过候在输进的。那你要按照invoice date进回1月份到三月份的purchase, 还是进在4月份或5月份的 purchase呢?

VAT Reporting有一个provison for adjustment. 马来西亚的GST 也有。要是有漏了PURCHASE  INVOICE， 按会计原则，我们在当月发现错漏的月份调整；同样的GST INPUT TAX 也在调整的月份CLAIM. RMCD 的GST REPORT 有一段是用来调整 TAX INVOICE (SALES & PURCAHSE) 之后的事项， 比如DEBIT NOTE, CREDIT NOTE, BAD  DEDT RELIEF ＡＮＤ　ＯＴＨＥＲ ADJUSTEMENTＳ　 等等。 而且RMCD guideline 有大约提到，加入应该ＣＬＡＩＭ而没有ＣＬＡＩＭ　的 INPUT TAX　可以在６年内ＣＬＡＩＭ。　

在中国的情况，很多时候，发生的ＥＸＰＥＮＳＥＳ（含ＩＮＰＵＴ　ＴＡＸ的）尤其是员工现垫付之后才向公司REIMBUSE 的 费用，往往是在几个月后才申报上来财务部。（马来西亚的情况也不差到哪里，尤其是MD ,Director,SALESMAN, FREQUENTLY  TRAVEL TO OVERSEAS 的员工，一般都回很迟才上报他么的CLAIM， 没有有！？ ) 。我在中国的财务政策是，一切超过3个月没有上报的，财务部不受理，员工就要吃自己了。

Cheery25

statement 发表于 25-7-2014 02:17 PM
别怕, 到时候全部outsource出去给tax agent就行了.

呵呵, 像我个朋友时常挂在嘴上的,"有钱还怕没人 ...

不是说可以claim input tax 先吗？还是要等到卖了才可claim back?

ManLoong

statement 发表于 25-7-2014 09:43 AM
听说purchase的input tax虽然有6年期限可以随时claim, 但是申报时却是根据单日期, eg. 一月的supplier in ...

据我所知，我在中国的情况是没有PENALTY 的。中国的税务局都是通情达理的，就我以前的公司，一些员工是在山里采矿，往往一去就一两个月才回到公司，发生的费用都不能按费用发生的月份入帐。

Jackiejk

这么严重啊

amnobody

ManLoong 发表于 25-7-2014 02:50 PM
你这样做法不会乱吗?

比如说: 1月份到3月份之间的purchase invoice漏了进,再或着迟收到( ...

在新加坡： 如果1月份到3月份之间的purchase invoice迟收到

譬如说在5月收到的话，

做法(1)

是可以file个GST form 7

做法(2)

把它报在4 月份到6月份。 financial year end 时，只要你的YTD的GSTreconcile到就可以了。

当然平时的文件档案要齐全， 因为新加坡政府超爱抽样检查的

ks_w

statement 发表于 25-7-2014 09:31 AM
听说那些现在已拿到kastam批准的软件公司, 当初仅是显示给kastam官员看它们的system拥有gst function, 然 ...

怎么那么草率的呀。。。。

到时候这些system做不出kastam要的report怎么办呢?

ks_w

statement 发表于 25-7-2014 09:32 AM
我上面讲的quote我朋友14k++就是这公司.

Auto xxxx 要14k?
是要customise的吗? 还是被当成水鱼了?

ks_w

ManLoong 发表于 25-7-2014 02:50 PM
你这样做法不会乱吗?

比如说: 1月份到3月份之间的purchase invoice漏了进,再或着迟收到( ...

我不是担心不能claim.我是担心accounting system要如何分辨哪些已经claimed了,哪些是后来加进来,还没claim的。

System能做到吗? 我是听说有些accounting system 一旦做了report, 就会auto lock了, 不能再加进去了,只能进在下一个period了。

statement

Cheery25 发表于 25-7-2014 02:52 PM
不是说可以claim input tax 先吗？还是要等到卖了才可claim back?

Purchase的话, 只要有supplier invoice就可以claim了(不管有没有给钱), 但是sales却相反, 该月的sales该月就要先帮顾客缴交GST给政府, 然后要等帐期到了才能收到顾客的钱.

statement

ManLoong 发表于 25-7-2014 03:01 PM
据我所知，我在中国的情况是没有PENALTY 的。中国的税务局都是通情达理的，就我以前的公司，一些员工是在 ...

那中国是规定年收入多少才需要注册呢? 是强迫性的, 还是志愿?

statement

ks_w 发表于 25-7-2014 10:26 PM
怎么那么草率的呀。。。。

到时候这些system做不出kastam要的report怎么办呢?

report? kastam花了$100M订做的system是不需要report的, 商家只要申报一个GST-03 Return Form for particular tax period, 如果有任何更改, 也是用回同样的GST-03 Return Form申报 (这form有个column是给你填写amend次数的), 申报方式就跟我们online报income tax一样, 在每个column填入数额, 最后按submit就行了, 如果是申报amendment, 也是同样每个column填入数额(不是只有填补那个数额有更改的column吧了, 而是整个form的column咯)

如果kastam想audit你的account, 那他就会要求你给他们GST Audit File (GAF), 这GAF可不是report之类的hardcopy咯, 而是把你所有的data export出去一个softcopy file, 然后upload进kastam的system里, 全部过程都不需要任何report类的document support, 除非他需要你出示你或你supplier的Tax Invoice,D/N,C/N等来核实. (如果你提供的GAF file里的资料跟你申报的GST-03不同, 幸运的话, 算你报错账, 最高penalty你25%, 倒霉的话, 说你逃税,fine你10倍~40倍和或坐牢三五七年)

是要customise的吗? 还是被当成水鱼了?

应该不是customise, 因为事前我朋友都没想到所谓的GST讲座其实是卖产品, 而且当时他都没提出要什么customise function, 我想最大可能是多user吧, 不过我也不太清楚,因为没看到那quotation.

我是听说有些accounting system 一旦做了report, 就会auto lock了, 不能再加进去了,只能进在下一个period了

应该不可能, 因为GST-03 Amend form是需要填写所有column的数额的, 跟正常的GST-03 form一样, 唯一差别是那个column of amend的value不一样吧了, 所以所谓的lock应该是说transactions generated进GST-03后就lock transactions, 而不是lock GST-03 record, 因为GST-03以后是会有"补单"的.

　

vrz

statement 发表于 26-7-2014 12:04 AM

应该不可能, 因为GST-03 Amend form是需要填写所有column的数额的, 跟正常的GST-03 form一样, 唯一差别是那个column of amend的value不一样吧了, 所以所谓的lock应该是说transactions generated进GST-03后就lock transactions, 而不是lock GST-03 record, 因为GST-03以后是会有"补单"的.

GST-03 Amend 是否无限次数，但是它只可以打勾，没有写第几次的更改，会不会很乱咯。如果每个月都有一些迟收到的 supplier invoice，每个月都要改 GST-03 ？如果 key-in based on date invoice received, account 又不对 supplier statement.

vrz

statement 发表于 25-7-2014 09:23 AM

很搞笑一下, 根据kastam website, 这些公司的软件售卖价钱最多是10K, 但我却听到不少过10K的case了, 连我家附近的某间Cafe的老板也跟我说那个唯一一个获得kastam批准的POS软件公司也找过他, 开价也是这样万万声. (POS + Accounting, 然后它的accounting好像是别间软件公司的)

有超过 RM10k 的，Software 公司有分 Basic (B) & Advance (A)，参考这里 ：Accounting Software

那些 Mixed Supply 的公司就要买 Advance 的，因为 tax code (TX-RE) 才可以 generate 在 GST-03.

小型杂货店快要倒闭了，价钱不够 super-mart 低，软件及每个月做帐费又大大增加。

vrz

statement 发表于 25-7-2014 02:17 PM
别怕, 到时候全部outsource出去给tax agent就行了.

呵呵, 像我个朋友时常挂在嘴上的,"有钱还怕没人 ...

你朋友做五金，之前他是用手开单的吗？他打算买 software 开单吗？开的来吗？因为客户都要等单，而且付钱很喜欢 discount，如 RM501 给 RM500，到时怎么办？RM1自己贴，还是一直开 C/N discount ？我有个客户也是做门市，问题是开单小姐完全没碰过电脑，我叫他们买 software，但无人会操作，只有烦到我。

你有什么意见给你朋友？如手开单先，之后才 key-in computer ? 但是这样，对方拿的就不是 Tax Invoice 了，除非买个 chop 印 Tax Invoice （因为sales book 还剩下蛮多）

vrz

Late Registration Penalty 改了，提高很多了。在 23/04/2014 之前上课或有买 GST 书本的人要注意，因为他们手上拿到的书或Notes，可能是还没有改的，现在的 Late Register Penalty 提高到 RM1,500 to 20,000 不是之前所讲的 RM200 to RM 6500.
                                                                           

statement

vrz 发表于 26-7-2014 01:55 AM
GST-03 Amend 是否无限次数，但是它只可以打勾，没有写第几次的更改，会不会很 ...

这就是kastam强的地方... 也是为何那个system需要花$100M来develop... (之前kastam的guideline是说打X, 后来我听人说改成放号码了, 然后又听说raya过后, kastam将会举办"如何添写GST03"的讲座会)

如果 key-in based on date invoice received, account 又不对 supplier statement. => 那是supplier的事了, 我根据我收到的单来进, 你单没有给我, 我就追你鸟你, 从而言之, 一定要在伸报前拿到supplier的tax invoice, 就算是副本 (Fax)也行, 如果有什么更改, 你才开C/N给我, 不然中penalty是不是你supplier给? (现在很多商家开始发信给顾客说invoice过后不可改单了, 任何更改将用C/N代替)



呵呵, 我曾经听某软件dealer说过"那些A级的软件不是说他们的system比我们好, 而是他们的system比较simply, 比较容易做到mix supply, 我们的system要做到也行, 不过很多logics要另外写过, 然后这mix supply真正没几间公司有用到."



我朋友是做批发的, 现在有用着一个不出名的system, 不过他也有做cash sales(不是门市), 这cash sales现在就是手开单, 至于有多少到时候有进帐我就不知道了. (做么很多公司会有cash sales instead of invoice, 相信你我都知道目的吧?)

五金门市要跑system不简单, 单单货物要开code就头大了, 而且光顾五金门市的, 有一部分是contractor或同行来"借/割"货, 爽爽几天后回来跟你改单, 这些都需要"教育"过, 并不简单, 所以我想唯一的方法是:

1. for walk-in user, 给simplified invoice. (说明不可以改单, 要就C/N)
2. for term customer, 不要出tax invoice先, 可以出个pro-forma invoice之类的, 月尾时才出tax invoice, 过后有更改就用C/N了.

你看Ok吗? (其实这个应该问那些软件公司的人, 他们或许有更好的方法)