会计求助

cutiepanda85

回复 20# ks_w


公司租一间店给tenant,公司已经放了抵押金在syabas, 可是过不久，tenant自己去syabas增加抵押金的数额。syabas 的水单是写我们公司名字的。


- 是之前的问题。

公司把shophouse 改成budget hotel.
公司开了RM２０，０００ 给承包商（预付给他的），
过后，老板说
Dt  Work in progress   20,000
Ct       Bank               20,000
现在要做一年的p&L 和b/s 了，可是这个工程还没装修好，我不知道该怎样做。

ks_w

公司租一间店给tenant,公司已经放了抵押金在syabas, 可是过不久，tenant自己去syabas增加抵押金的数额。syabas 的水单是写我们公司名字的。

既然钱不是你们出的，就不需要理会的。

但如果你真的想做，那就DR Deposit CR Other payable (tenant)

公司把shophouse 改成budget hotel.
公司开了RM２０，０００ 给承包商（预付给他的），
过后，老板说
Dt  Work in progress   20,000
Ct       Bank               20,000
现在要做一年的p&L 和b/s 了，可是这个工程还没装修好，我不知道该怎样做。

你已经说了，是预付给他的。所以，就进prepayment吧。


回复 21# cutiepanda85

cutiepanda85

ks_w
我问请问下

问题一
在２０１０年一月的account 里，我发现到 公司收到的租金（２２／１２／０９－２１／１／１０）当作２０１０的收入。在２０１０年１２月的时候，我公司收到从（２２／１２／10－２１／１／１1）租金，我应该把它当做２０１０年的收入还是２０１１ 年呢？

如果是当２０１０年的收入，那么rental received 的 amount 就是十三个月的租金了。请问可以接受吗？

问题二
当property agent 成功介绍tenant租店／房子后，我们公司会给他佣金的。可是tenant不到半年，要tender termination。我们就从tenant的抵押金扣了一笔钱当作是一起承担agent的佣金（Commission fees need to share amount us）.我应该把那笔数目credit 去management & maintenance account 还是当作other income 呢？ 谢谢


请问我可以向你拿email address 吗？有些问题要向你请教

hopeless84

问题一：
那rental received 可以分开进：

Dr Bank (13个月的rental received)
Cr Rental Income (12个月的rental received)
Cr Prepaid rental income (一个月)

问题二：
我会当成other income,不清楚你的management & maintenance a/c是做什么用的。

ks_w

问题一
在２０１０年一月的account 里，我发现到 公司收到的租金（２２／１２／０９－２１／１／１０）当作２０１０的收入。在２０１０年１２月的时候，我公司收到从（２２／１２／10－２１／１／１1）租金，我应该把它当做２０１０年的收入还是２０１１ 年呢？

如果是当２０１０年的收入，那么rental received 的 amount 就是十三个月的租金了。请问可以接受吗？

最好是能consistent。今年（２２／１２／10－２１／１／１1）租金就进2012的租金吧。

问题二
当property agent 成功介绍tenant租店／房子后，我们公司会给他佣金的。可是tenant不到半年，要tender termination。我们就从tenant的抵押金扣了一笔钱当作是一起承担agent的佣金（Commission fees need to share amount us）.我应该把那笔数目credit 去management & maintenance account 还是当作other income 呢？

你可以credit回之前的agent commission account里的。但如果之charged 的commission 和现在要扣抵押金不是在同一个会计年度，可以把它credited to other income。

请问我可以向你拿email address 吗？有些问题要向你请教

我会pm给你的。



回复 23# cutiepanda85

cutiepanda85

请问下，在year end 的时候，我们要把Provision for taxation account 里面的数目归零，是吗？

ks_w

不需要的。

如果provision of income tax expense > total tax instalment paid = CR balance
如果provision of income tax expense < total tax instalment paid = DR balance

请问下，在year end 的时候，我们要把Provision for taxation account 里面的数目归零，是吗？
cutiepanda85 发表于 25-2-2011 12:13 AM

cutiepanda85

我的老板用现金叫Agent帮忙我们公司去syabas开个户口，过后老板叫我们开回支票给他。可是我的上司在payment voucher 写付前给syabas，cheque butt 写Syabas(Cash Exchange),他说支票是开给老板的可是我必须进syabas.其实这样做，对吗？少做一个journal。

ks_w

是咯。少做一个journal

我的老板用现金叫Agent帮忙我们公司去syabas开个户口，过后老板叫我们开回支票给他。可是我的上司在payment ...
cutiepanda85 发表于 5-4-2011 12:54 AM

cutiepanda85

你回复的很快了，我还以为几天后才会收到答案。
我之前想到是
Dt Deposit
Ct director account

Dt director account
Ct bank

可是她说这样进
Dt Deposit
Ct bank

**你的意思说是不能 Dt Deposit Ct bank 这样进是吗？
可是我的pv 是写开给syabas 哦，怎样办？要用回我的方式？
其实我要问Dt Deposit Ct bank 这个行的通吗？可以给点解释我吗？

我也同意她的说法，只是觉得她教我的方法不懂符不符会计准则

谢谢

ks_w

我都不需要解释了。你都能写出来double entry了，证明你明白的。

回复 30# cutiepanda85

cutiepanda85

可是我是怕她不明白，等下有说我错，她的是正确

ks_w

你的是真确的方法。

可是我是怕她不明白，等下有说我错，她的是正确
cutiepanda85 发表于 5-4-2011 06:28 PM

cutiepanda85

真的吗？如果她骂我，我可以说你的名字出来吗？

ks_w

我的名没有影响力的。你补说更好，说了反而被骂。

真的吗？如果她骂我，我可以说你的名字出来吗？
cutiepanda85 发表于 5-4-2011 10:11 PM

cutiepanda85

她不会听的，她只会说我的错。（今天才跟她吵架）

ks_w

他是你老版。。。不需要吵，听他的就好了

她不会听的，她只会说我的错。（今天才跟她吵架）
cutiepanda85 发表于 5-4-2011 11:43 PM

cutiepanda85

她不是我老板，只是executive而已。

你酱得空的？现在应该是peak period吧？

ks_w

原来如此。

你公司很大的？直接问manager咯

她不是我老板，只是executive而已。
cutiepanda85 发表于 5-4-2011 11:53 PM

cutiepanda85

我公司没有manager,是别间公司的manager，就是那个manager不帮我，害我中pcb...

其实我想过，如果用她的方法，支票是开３１／３，可是syabas的receipt 是４／３，这根本不逻辑的。

如果用我的方法，可是PV 是写syabas, 如果我做journal的话，auditor 不懂会不会问？

我要问的是其实少了一个journal或者多一个，会有什么影响呢？