送给debtor的礼物-GST CODE

星星宝贝B

有哪位大大知道如果顾客的公司有annual dinner我们要送礼物的话delivery order 里要放什么tax code?礼物我们是在aeon jusco买的进账是我放BL没有claim回来这样对吗？

Tiffanyti

最好礼物贴上贵公司的logo再拍一张照片.因为在公司年度报税务时就可以扣税。
在GST Tax Code 是BL 了。可是起码可以扣年度税。

星星宝贝B

Tiffanyti 发表于 3-8-2016 11:43 PM
最好礼物贴上贵公司的logo再拍一张照片.因为在公司年度报税务时就可以扣税。
在GST Tax Code 是BL 了。可是起码可以扣年度税。

那么我们开delivery order 把礼物送出去的output taxe code应该放什么?是OP吗？

statement

星星宝贝B 发表于 12-8-2016 03:45 PM
那么我们开delivery order 把礼物送出去的output taxe code应该放什么?是OP吗？

做么要开D/O? GST条规， 开了D/O后， 三十天内要开 Invoice。 （Tax Invoice是不允许Zero Amount的）

如果礼物价值(include gst amount) 超过$500（一年）， 那在GL开张Journal 进 GST Output Tax, Tax code = DS.

我是马来西亚人

1. 当你购买gift时，你必须先claim。tax code = TX (column 6a, 6b)
2. 当你送礼时，你可以给个letter给对方。注明是Gift。记得要求对方 Chop & Sign。
3. 当礼物送了出去，数目超过RM500(一年以内)。你 pass 个 journal。Tax Code = DS (column 5a,5b)


注明：
1. 当你购买gift时，用 BL 是不对的。
2. 当礼物送了出去，数目不超过RM500(一年以内)。你不需要 pass journal。

我是马来西亚人

statement 发表于 16-8-2016 11:59 AM
做么要开D/O? GST条规， 开了D/O后， 三十天内要开 Invoice。 （Tax Invoice是不允许Zero Amount的）

如果礼物价值(include gst amount) 超过$500（一年）， 那在GL开张Journal 进 GST Output Tax, Tax code = ...

“开了D/O后， 三十天内要开 Invoice。”

纠正一下： 开了D/O后， 21天以内要开 Tax Invoice。

statement

我是马来西亚人 发表于 17-8-2016 10:42 PM
“开了D/O后， 三十天内要开 Invoice。”

纠正一下： 开了D/O后， 21天以内要开 Tax Invoice。

非也~非也， 这21天以内要开 Tax Invoice是错误的说法， 说出这话的， 都是不熟悉GST的人。 （如果你是从你accountant那听到这话， 那我建议你考虑换人了，因为对方根本不专业）

正确的是， 开了D/O后， 30天以内要开 Tax Invoice， 如果D/O和Invoice的日期相差超过21天， 那么GST日期是以D/O日期计算(Time of supply = D/O Day), 如果没超过21天, GST日期是以invoice日期计算(Time of supply = Invoice Day)。

eg. 20号的D/O, 如果下个月5号出invoice, 那么GST Output Tax 是算在下个月5号(Time of supply = Invoice Day), 但是如果是下个月15号才出invoice, 那么GST Output Tax 是算在上个月20号(Time of supply = D/O Day), 这Time of Supply是个陷阱， 很容易令那些每月申报GST03的商家中招，除非你很小心处理， 所以很多懒惰的accountant和软件商觉得time of supply很麻烦，而且会令到accounting的double entry不tally或需要extra journal & entry（因为double entry可能会跨月份）, 所以才“假造”21天以内要开 Invoice的说法, 有些还会叫顾客D/O & Invoice放同样日期。

statement

我是马来西亚人 发表于 17-8-2016 10:40 PM
当你购买gift时，用 BL 是不对的。 ...

纠正一下, 如果不打算跟政府claim的话， 是可以放BL的(最新的guideline是说放TX-NC)， 不过gift rule照走。

我是马来西亚人

statement 发表于 18-8-2016 09:56 AM
非也~非也， 这21天以内要开 Tax Invoice是错误的说法， 说出这话的， 都是不熟悉GST的人。 （如果你是从你accountant那听到这话， 那我建议你考虑换人了，因为对方根本不专业）

正确的是， 开了D/O后， 30天 ...

喔喔
以你的example，可以pass journal entry 来看下吗？

星星宝贝B

statement 发表于 18-8-2016 09:56 AM
非也~非也， 这21天以内要开 Tax Invoice是错误的说法， 说出这话的， 都是不熟悉GST的人。 （如果你是从你accountant那听到这话， 那我建议你考虑换人了，因为对方根本不专业）

正确的是， 开了D/O后， 30天 ...

可是我的同事都是开D/O的，那现在还可以做什么来补救吗?

星星宝贝B

statement 发表于 18-8-2016 10:08 AM
纠正一下, 如果不打算跟政府claim的话， 是可以放BL的(最新的guideline是说放TX-NC)， 不过gift rule照走。

我们买的gift都不超过RM 200的...如果我们不要claim的话就会变成我们gst expenses可以扣税对吗?

我是马来西亚人

星星宝贝B 发表于 18-8-2016 11:10 AM
我们买的gift都不超过RM 200的...如果我们不要claim的话就会变成我们gst expenses可以扣税对吗?

Income Tax add back

我是马来西亚人

statement 发表于 18-8-2016 10:08 AM
纠正一下, 如果不打算跟政府claim的话， 是可以放BL的(最新的guideline是说放TX-NC)， 不过gift rule照走。

原来如此

可以解释下 BL 的意思吗？

心手问题

请问大家一下，如果我什么都没有开，然后我买HAMPER给我的CUSTOMER，
我叫卖HAMPER的直接帮我送。
然后我只有跟卖HAMPER的公司的订货单罢了。
这样我进单的TAX CODE : TX。

注明： 送很多间不一样公司的CUSTOMER， 价钱每一间都不超过RM 500.

我酱进我的GIFT A/C 对吗？？？？

statement

我是马来西亚人 发表于 18-8-2016 10:14 AM
喔喔
以你的example，可以pass journal entry 来看下吗？

如果是没超过21天，那根据Invoice日期进账：
5/8/16 Debit Debtor $106
5/8/16 Credit Sales $100
5/8/16 Credit GST Output Tax $6

如果超过21天：
20/7/16 Debit GST Adjustment $6
20/7/16 Credit GST Output Tax $6

15/8/16 Debit Debtor $106
15/8/16 Credit Sales $100
15/8/16 Credit GST Adjustment $6

就是这样简单。

statement

星星宝贝B 发表于 18-8-2016 11:08 AM
可是我的同事都是开D/O的，那现在还可以做什么来补救吗?

其实根本不该开D/O, 但既然已经开了， 那自好顺下去开Invoice, 然后再开C/N咯。

在同一年给同一个顾客的礼物只有超过$500(gst inclusive)才需要还GST给政府。

statement

我是马来西亚人 发表于 18-8-2016 12:35 PM
原来如此

可以解释下 BL 的意思吗？

Purchase with GST incurred but not claimable.

在GST里，not claimable (不能claim)和 not to claim(不要claim) 是一样的，但在Accounting里，not claimable 是我们的可扣税expense， not to claim是不可扣税expense.

所以在新的GST Tax Code里，BL 是给not claimable (Blocked Input Tax), TX-NC是给 not to claim (Input Tax Credit adopted)

星星宝贝B

statement 发表于 18-8-2016 02:16 PM
其实根本不该开D/O, 但既然已经开了， 那自好顺下去开Invoice, 然后再开C/N咯。

在同一年给同一个顾客的礼物只有超过$500(gst inclusive)才需要还GST给政府。

原来,那invoice价钱是随我们放吗?最大的问题是gst-03form已经呈交上去了啊
如果我们拿sample给顾客的话呢?我们要怎样key？

statement

心手问题 发表于 18-8-2016 12:36 PM
请问大家一下，如果我什么都没有开，然后我买HAMPER给我的CUSTOMER，
我叫卖HAMPER的直接帮我送。
然后我只有跟卖HAMPER的公司的订货单罢了。
这样我进单的TAX CODE : TX。

注明： 送很多间不一样公司的CUSTO ...

就维持GST未开跑时的做法就行了。

唯一不同的地方是：
计入Gift account的amount 是GST exclusive (这个很多人会弄错）， 然后如果同一个顾客同一年累积超过$500才加那6%GST进去gift account. （有一些会计师会建议开个Account来收这6%, 然后Taxation时add back进去)

statement

星星宝贝B 发表于 18-8-2016 02:25 PM
原来,那invoice价钱是随我们放吗?最大的问题是gst-03form已经呈交上去了啊
如果我们拿sample给顾客的话呢?我们要怎样key？

我是比较建议价钱根据购买价。（就当做我们卖礼物给顾客，过后再开C/N扣回来）

现在你们要检查呈交上去的GST03是否正确。 （要根据gift rules来计算几时要给GST)

sample的话， 是没有GST的， 所以也不需要特地去开D/O.  (注：Sample必须要在产品上说明"不可售卖"或体积不同于原品，不然的话， 要当Gift处理咯。）