2014年debtor或creditor在2015年才还的钱当做2014年还了怎么办？

千萤

各位大大好，我有个会计问题想请教下。我去年在一间新公司做会计书记，接手做一位已辞职的兼职会计书记做的帐。对方是用简单和single entry来做这盘帐过后她也负责报所得税。然后我发现到2014年debtor或creditor的balance有问题。问题就是她把debtor或creditor尚欠的钱误当做2014年已还了而且已经把帐报所得税了,其实真正是2015年才还的。由于我老板有注册GST，我必须用accounting software来做账。那么我该如何做才好？

pakha

怎么误当 ？进钱出钱不都有bank statament 核对吗？难道是cash ?

千萤

pakha 发表于 16-1-2016 08:28 AM
怎么误当 ？进钱出钱不都有bank statament 核对吗？难道是cash ?

不是，是用支票还的。我觉得她是用single entry或用快的方法来做，因为之前老板是没有买accounting software的。

pakha

千萤 发表于 16-1-2016 10:17 AM
不是，是用支票还的。我觉得她是用single entry或用快的方法来做，因为之前老板是没有买accounting softw ...

还是unpresented cheque来的？single entry?没有double entry,account怎样tie?

千萤

pakha 发表于 16-1-2016 02:21 PM
还是unpresented cheque来的？single entry?没有double entry,account怎样tie?

不是unpresented chq, balance sheet的bank amount是12月bank statement的最后balance,对方完全没有做bank recon.我指的single entry就是比如把所有费用分类了然后再把每个费用个别一整年这样加起来，sales和purchases也是这样一整年加起来拿到总数。怎么办？我好头痛呢～我公司是sole-proprietorship的。我真希望你能够帮到我解决这个问题。或者我把这些在2015年bank statement里收到的钱或出的钱放入drawings?合理吗？

pakha

千萤 发表于 16-1-2016 04:19 PM
不是unpresented chq, balance sheet的bank amount是12月bank statement的最后balance,对方完全没有做ban ...

她dr/cr expense/sale; dr/cr bank..最后和bank statement 的若差应该被丢在一边了,看看有否怪怪的account,还是她也丢进drawing里了？如果找不到也只能如你所说丢在drawing,加加减减后可能数目也不大。如果你的老板ok,应该ok吧。毕竟进出进出都是他的钱（enterprise).

千萤

嗯，好的，我看看下有没有怪怪的帐。真的谢谢你哦。感恩～