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没有Balance Sheet 的账
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我有一位朋友的账给我做，Partnership做零售的，今年是第二年，可是他去年的账是没有balance sheet 的，我想可能是因为没有用到bank吧！Capital 也没有也？奇怪~只有P&L才。。Net profit 是拿到完的。。。用 Excel作的，因为东西不多所以我也试着用Excel来做。。
1。今年我做时，因为他们有买电脑，所以我把它放去fixed asset , 等到我做完P&L 的东西时，算了depreciation of asset 也作好后，想把
balance sheet 的东西放进去时却发现到最后Financed by 那边作不到和上面balance, 为什么会这样的呢？
Cost Accum. Depreciation Net book value
Fixed Assets
Computer 1873 187.30 1685.70
Current Assets
Stock 4865.00
Cash in hand 685.00
5550.00
Current Liabilities
T.Creditor 465.70
Net Current Assets 5084.30
6770.00
Financed By:
Capital 0
Partner current A/C 9120.19
Profit & Loss b/f 0
Net Profit for the year (9120.19)
0 这两边的balance不一样，怎么办 ？到低哪里
出问题了？我真的是一头雾水 |
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发表于 15-6-2011 04:37 PM
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没有balance sheet，那应该有trial balance吧 |
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楼主 |
发表于 15-6-2011 08:55 PM
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没有balance sheet，那应该有trial balance吧
藤原丽紫 发表于 15-6-2011 04:37 PM 
没有的。。。 |
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发表于 16-6-2011 12:11 PM
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没有的。。。
nikoooo 发表于 15-6-2011 08:55 PM 
ok，那你把第二年的账做完后做个trial balance出来先，看看能balance吗 |
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楼主 |
发表于 16-6-2011 02:45 PM
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楼主 |
发表于 17-6-2011 03:56 PM
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好的，谢谢你的回复，我现在就去做看看
nikoooo 发表于 16-6-2011 02:45 PM  |
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发表于 17-6-2011 08:13 PM
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回复 6# nikoooo
先将去年的trial balance做出来先。 |
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楼主 |
发表于 17-6-2011 10:07 PM
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先将去年的trial balance做出来先。
ivyong 发表于 17-6-2011 08:13 PM [/quote]
ok, 去年的我做出来了，是balance的。。 |
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楼主 |
发表于 17-6-2011 10:24 PM
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ivyong , 藤原丽紫
1。第一年做出来的trial balance 是balance的，第二年的不balance......Dr.多 Cr.少 ， 那么我可以在capital那里放少掉的数字吗？
2。用 Stock, Cash in hand, Capital 这三者找出balance的数字可以吗？ |
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发表于 18-6-2011 02:16 PM
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我有一点不明白，为什么第一年的NET PROFIT你没有放进PARTNER CURRENT ACCOUNT的？ |
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楼主 |
发表于 19-6-2011 02:45 AM
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我有一点不明白，为什么第一年的NET PROFIT你没有放进PARTNER CURRENT ACCOUNT的？
藤原丽紫 发表于 18-6-2011 02:16 PM
照你这么一说我才发现是噢。。因为我在年头opening balance做 Adjustment.... Dr. Profit & Loss A/C Cr. Current A/C , 可是看你这么一说才发现到它的 profit & loss A/C都在第一年里拿完了。。。怎么能做adjustment呢？对吗？ |
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楼主 |
发表于 19-6-2011 02:59 AM
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那我的 Current A/C 不是越欠越多。。。。。 |
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发表于 20-6-2011 09:43 AM
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那我的 Current A/C 不是越欠越多。。。。。
nikoooo 发表于 19-6-2011 02:59 AM
CURRENT A/C 都是NET PROFIT转过去的，为什么会说是越欠越多呢？ |
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楼主 |
发表于 20-6-2011 10:37 AM
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CURRENT A/C 都是NET PROFIT转过去的，为什么会说是越欠越多呢？
藤原丽紫 发表于 20-6-2011 09:43 AM
我的意识是说director欠公司的。。。没关系的吗？ |
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发表于 20-6-2011 01:01 PM
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我的意识是说director欠公司的。。。没关系的吗？
nikoooo 发表于 20-6-2011 10:37 AM
没关系的哦~只是把NET PROFIT分给每个partner而已 |
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发表于 20-6-2011 08:58 PM
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楼主，你的做法不正规的。
做账目，要有accounts (general ledger), 然后再有trial balance，再有income statement和balance sheet的。
没有general ledger, 是做不到balance sheet的。 |
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楼主 |
发表于 20-6-2011 11:05 PM
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楼主 |
发表于 20-6-2011 11:14 PM
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楼主，你的做法不正规的。
做账目，要有accounts (general ledger), 然后再有trial balance，再有income ...
ks_w 发表于 20-6-2011 08:58 PM |
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楼主 |
发表于 21-6-2011 12:44 AM
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本帖最后由 nikoooo 于 21-6-2011 01:00 AM 编辑
那就是说Asset的地方有了数字，可是Capital 那边因为去年的Drawing比较多。。。
Cost Accum. Depreciation Net book value
Fixed Assets
Computer 1873 187.30 1685.70
Current Assets
Stock 4865.00
Cash in hand 0.00
4865.00
Current Liabilities
T.Creditor 465.70
Net Current Assets 4399.30
6085.00
Financed By:
Capital 0
Partner current A/C (18522.16) 去年的drawing
Profit & Loss b/f 0
Net Profit for the year 9120.19
________
(9401.97)
那就是说因为我去年的drawing比较多，照成今年的balance sheet 也是不balance的。。对吗？
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发表于 21-6-2011 01:06 AM
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劝你还是按部就班的做
回复 18# nikoooo |
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