晕～～急求高手指点～～balance sheet 的问题

teddy_cy

昨日收到last financial year 的balance sheet 左和相关的资料～～
因为我公司financial year 是year end 30 of sept. 1st of oct 已经用新安装的system
因为accounting firm 没那么快做完帐所以我只好以自己的资料做了A/P and A/R 的openingbalance
结果我发觉我的 cash sale (A/R) 会计楼开了3个account code .。。他分了3个名字～～
问题是我这里只有一个code...而且lastyear 的都已经在1月给钱了～～
我想问可不可以擅自改code 的。。

譬如去年 closing balance account A 300 ,account B 500, account C 700
变成新account D 1500.....(可以吗，会有问题的吗）（我怕这样做，他们无法用旧的general ledger trace back transaction)

第二，我看到会计楼的 other receivable & deposit ...请问可不可以分开呢？

第三，trade payable 是不是只能用在卖我们货的商家呢？因为我现在的system是要把freight cost 加进我们的卖货单里以方便看运输费用。。。问题是这些freight agent 会show在trade payable 那里～～当然他不会影响purchases~~因为它的单会自动归类freight，forwarding and handling charge。。。可是我无法把他转去other payable～～救救我～～

第4，我目前每个月是25号交下个月租金的～～请问我必须每个月CR Bank , DR accrual rental
然后下个月头再用journal做 Cr accrual rental, DR rental ..这样子的做法吗？

每个月的10号才还上个月的水电单,indah water～～请问我必须每个月尾 Dr Utility expenses , CR prepayment utility expenses 然后下个月头再用journal做 Db prepayment utility expenses, Cr Bank ..这样子的做法吗？

还是可以等financial year end 那个月才这样做～～

electric water 也算utility expenses 吗？

melwin

我覺得你問回你的accounting firm的人﹐因為他們更了解你全部的情況

ks_w

因为我公司financial year 是year end 30 of sept. 1st of oct 已经用新安装的system
因为accounting firm 没那么快做完帐所以我只好以自己的资料做了A/P and A/R 的openingbalance
结果我发觉我的 cash sale (A/R) 会计楼开了3个account code .。。他分了3个名字～～
问题是我这里只有一个code...而且lastyear 的都已经在1月给钱了～～
我想问可不可以擅自改code 的。。

譬如去年 closing balance account A 300 ,account B 500, account C 700
变成新account D 1500.....(可以吗，会有问题的吗）（我怕这样做，他们无法用旧的general ledger trace back transaction

是3个不同的customers吗？如果是，他们帮你开3个AR是真确的。

第二，我看到会计楼的 other receivable & deposit ...请问可不可以分开呢？

你的account code是可以分开的。但在balance sheet是要加总在一起的。所以，你可以考虑用sub account code

第三，trade payable 是不是只能用在卖我们货的商家呢？因为我现在的system是要把freight cost 加进我们的卖货单里以方便看运输费用。。。问题是这些freight agent 会show在trade payable 那里～～当然他不会影响purchases~~因为它的单会自动归类freight，forwarding and handling charge。。。可是我无法把他转去other payable～～救救我～～

trade payables也可以包括你所说的。只要是trade nature的都可以的。

第4，我目前每个月是25号交下个月租金的～～请问我必须每个月CR Bank , DR accrual rental
然后下个月头再用journal做 Cr accrual rental, DR rental ..这样子的做法吗？

你说反了吧。为什么还钱是DR Bank?

你可以：
每个月开支票的时候：DR Prepayment, CR Bank
然后到了下个月：DR Rental expense, CR Prepayment

每个月的10号才还上个月的水电单,indah water～～请问我必须每个月尾 Dr Utility expenses , CR prepayment utility expenses 然后下个月头再用journal做 Db prepayment utility expenses, Cr Bank ..这样子的做法吗？

如果这些费用都不是很大，就这样吧。每个月换钱的时候才进费用。不需要做accrual。

还是可以等financial year end 那个月才这样做～～

是可以的。

electric water 也算utility expenses 吗？

你就开一个account code给water, 一个给electricity吧。

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