CP204的疑问。。

MANDYCHONG910

我的问题。。。
1) 老板和公司的TAX AGENT签了CP204每年给LHDN TAX RM 17000.00
在2009年AUDIT后，TAX AGENT做了INCOME ASSESSMENT后发现公司的20% INCOME TAX
已超出了17000.00的30%，一共是RM 38733.00.
RM 38733.00 - RM 17000.00 = RM 21733.00（已经在一月给了LHDN)
当我CHECK BALANCE SHEET时发现我好像是进错了。
DR TAX PREPAYMENT 2010(CURRENT ASSETS) RM 21733.00
CR MBB BANK (CURRENT ASSETS) RM 21733.00
我是否应该进PENALTY (EXPENSES).

2）每个公司都要做CP204吗？？

谢谢。。

ks_w

你的auditor应该有帮你adjust 去年 income statements里的income tax expenses. 是不是DR Income tax expenses - I/S   RM21,733.00
      CR Tax liability - B/S                     RM21,733.00

如果是的，那你在一月份付给IRB的时候，应该:
DR Tax liability - B/S                     RM21,733.00
      CR Bank                                                 RM21,733.00


是的，所有已经开始做生意的公司一定要submit CP204的estimate, 然后给instalments的

MANDYCHONG910

你的auditor应该有帮你adjust 去年 income statements里的income tax expenses. 是不是DR Income tax expen ...
ks_w 发表于 9-7-2010 05:35 PM

公司的year end closing 是每年的1/7 - 30/6.
我已经看回上年的audit adjusting JV entries (1/7/08 - 30/6/2009)
发现做了一个JV entry是。。
DR - provision for taxation  Rm 17000
CR - Prepayment tax credit Rm 17000
(being transferred of tax credit to off set against tax liability
for year 2008 as per form c)
但没有做你说的income tax expenses JV. 我应该如何进这RM 21733.00

谢谢你的帮忙。

ks_w

DR Income tax expenses - I/S   RM21,733.00
      CR Bank                                         RM21,733.00

MANDYCHONG910

DR Income tax expenses - I/S   RM21,733.00
      CR Bank                                         RM ...
ks_w 发表于 10-7-2010 09:45 AM

不好意思。
请问I/S是不是Intangible Assets。
谢谢你。

ks_w

income statements